京泉华:前次募集资金使用情况鉴证报告

巨潮资讯网 2022/08/17

深圳市京泉华科技股份有限公司



前次募集资金使用情况鉴证报告



大华核字[2022]0011473 号









大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )



DaHua Certified Public Accountants(Special General Partnership)

深圳市京泉华科技股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

(截止 2022 年 6 月 30 日)









目录 页次



一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2



二、 深圳市京泉华科技股份有限公司前次募集资 1-7

金使用情况的专项报告

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]

电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006

www.dahua-cpa.com









前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告



大华核字[2022]0011473 号



深圳市京泉华科技股份有限公司全体股东:



我们审核了后附的深圳市京泉华科技股份有限公司(以下简称

“京泉华”或“公司”)编制的截止 2022 年 6 月 30 日的《前次募集资



金使用情况的专项报告》。

一、董事会的责任

京泉华董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前次



募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500 号)的规定编

制《前次募集资金使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、准确



和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对京泉华《前次募集资金



使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他

鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》

的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对



京泉华前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理

保证。



在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见

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大华核字[2022]0011473 号前次募集资金使用情况鉴证报告









提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为,京泉华董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报

告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监

发行字[2007]500 号)的规定,在所有重大方面公允反映了京泉华截



止 2022 年 6 月 30 日前次募集资金的使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

需要说明的是,本鉴证报告仅供京泉华申请发行证券之用,不得



用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为京泉华证券发行申请

文件的必备内容,随其他申报材料一起上报。









大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:



何晶晶





中国北京 中国注册会计师:



易群





二〇二二年八月十六日





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截止 2022 年 6 月 30 日

前次募集资金使用情况专项报告









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一、前次募集资金的募集情况

本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市京泉华科技股份有限公司首次公开

发行股票的批复》(证监许可[2017]882 号)核准,于 2017 年 6 月 21 日采取公开发行的方

式向社会公众发行人民币普通股(A 股)股票 2,000.00 万股,每股发行价格为 15.53 元。

本次发行募集资金共计 310,600,000.00 元,扣除相关的发行费用 53,941,800.00 元,实际

募集资金 256,658,200.00 元。

截止 2017 年 6 月 21 日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经瑞华会计师事务

所有限公司以“瑞华验字【2017】48130001 号”验资报告验证确认。

本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户,

截至 2022 年 6 月 30 日止,募集资金的存储情况列示如下:

金额单位:人民币元



银行名称 账号 初时存放金额 截止日状态 存储方式

中国银行深圳南头支行 758869096133 159,134,400.00 已销户 活期

招商银行深圳泰然金谷

755900849510208 97,523,800.00 已销户 活期

支行

合计 256,658,200.00



二、前次募集资金的实际使用情况



(一) 前次募集资金使用情况



详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。



(二)前次募集资金实际投资项目变更情况



2018 年 12 月 25 日,公司召开第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第十四次



会议审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》,同意在对募集资金投资项目实施主体、



募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下,结合募集资金投资项目的实施进



度、实际建设情况及市场发展前景,决定将“磁性元器件生产建设项目”、“电源生产建



设项目”、“研发中心建设项目”和“信息化系统建设项目”的预定可使用状态延期至



2019 年 12 月 31 日。









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2019 年 9 月 24 日,公司召开第三届董事会第六次会议及第三届监事会第五次会议审议



通过了《关于公司部分募投项目增加实施地点的议案》,鉴于龙岗京泉华科技产业园和募投



项目的实际建设进度以及项目场地需求,为满足实际业务,抓住市场机遇,同意增加公司



注册地深圳市龙华区观澜街道桂月路 325 号京泉华工业园为“磁性元器件生产建设项目”



实施地点,变更后为龙岗京泉华科技产业园和龙华京泉华工业园。



(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况



根据 2017 年 6 月 13 日签署的《深圳市京泉华科技股份有限公司首次公开发行股票招股



说明书》,本公司本次发行股票所募集的资金,在扣除发行费用后,将按轻重缓急顺序投入



到募投项目中。



本次发行募集资金到位前,本公司将根据项目的实际情况和有关规定,以自筹资金先行



投入并实施包括磁性元器件生产建设项目、电源生产建设项目、研发中心建设项目、信息化



系统建设项目在内的四个募投项目,待募集资金到位后,再以募集资金置换本次发行前公司



已投入使用的自筹资金。



本公司于 2017 年 9 月 15 日召开了第二届董事会第十二次会议,审议通过了《关于使用



募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意使用募集资金置换预先已投入募投



项目的自筹资金。详见公司于 2017 年 9 月 16 日刊登在指定信息披露媒体《中国证券报》《上



海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于使用募



集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的公告》(公告编号:2017-024)。



截至 2017 年 6 月 30 日,本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民



币 10,691.43 万元,具体运用情况如下:

金额单位:人民币元



序号 项目名称 募集资金承诺投资总额 以自筹资金预先投入金额



1 磁性元器件生产建设项目 107,024,200.00 55,928,981.67

2 电源生产建设项目 97,523,800.00 40,958,282.80

3 研发中心建设项目 35,769,000.00 6,891,092.93

4 信息化系统建设项目 16,341,200.00 3,135,933.45

合计 256,658,200.00 106,914,290.85



上述事项,公司独立董事发表了独立意见;保荐机构民生证券股份有限公司出具了核查

意见;瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具了《关于深圳市京泉华科技股份有限

公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。



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(四)闲置募集资金使用情况

本公司于 2017 年 7 月 19 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置

募集资金进行现金管理的议案》,并经 2017 年第二次临时股东大会审议通过;于 2018 年 4

月 19 日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司继续使用闲置募集资金和

自有资金进行现金管理的议案》,并经 2017 年年度股东大会审议通过;于 2019 年 4 月 19

日召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理

的议案》,并经 2018 年年度股东大会审议通过;于 2019 年 11 月 29 日召开的第三届董事会

第八次会议审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金

的议案》,并经 2019 年第二次临时股东大会审议通过。

(五)前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

公司已将募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内

容做逐项对照,实际使用情况与披露的相关内容不存在差异。

三、募集资金投资项目产生的经济效益情况

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况

详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明

1、研发中心建设项目

该项目不产生直接经济效益,间接经济效益无法单独核算。

2、信息化系统建设项目

该项目不产生直接经济效益,间接经济效益无法单独核算。

四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

不适用。

五、闲置募集资金的使用

公司于 2017 年 7 月 19 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募

集资金进行现金管理的议案》,并经 2017 年第二次临时股东大会审议同意公司使用额度不超

过 15,000.00 万元人民币的暂时闲置募集资金购买安全性高的银行保本型理财产品,该额度

在公司股东大会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。公司将按照相关规定严格控制风

险,对理财产品进行严格评估,拟购买投资期限不超过 12 个月的银行保本型理财产品。

公司于 2018 年 4 月 19 日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司继续

使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》,并经 2017 年年度股东大会审议同意公

司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下,继续使用额度不超过人民

币 15,000 万元的暂时闲置募集资金购买期限单笔不超过 12 个月的银行保本型产品、证券公





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司理财产品及其他金融机构的保本型产品。该额度在公司股东大会审议通过之日起 12 个月

内资金可以滚动使用。公司将按照相关规定对理财产品进行严格评估和控制风险,适机购买

投资期限不超过 12 个月的银行保本型产品、证券公司理财产品及其他金融机构的保本型产

品。

公司于 2019 年 4 月 19 日召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于继续使用暂时

闲置募集资金进行现金管理的议案》,并经 2018 年年度股东大会审议同意公司在确保不影响

募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下,继续使用不超过人民币 7,300 万元闲置募

集资金进行现金管理。为了方便统一管理,上述人民币 7,300 万元闲置募集资金的使用期限

为自股东大会审议通过之日起 12 个月内,在前述额度内,资金可滚动使用。

六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

截至 2019 年 10 月 31 日,公司首次公开发行募投项目已全部实施完毕并达到预定可使

用状态。公司于 2019 年 11 月 29 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于募集

资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》,并经 2019 年第二次临时

股东大会审议同意公司将募集资金投资项目结项后的节余募集资金 6,471.58 万元(包含理

财收益及银行存款利息,已扣除尚未支付项目尾款)进行永久性补充流动资金。

七、前次募集资金使用的其他情况

无。









深圳市京泉华科技股份有限公司(盖章)



二〇二二年八月十六日









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附表



前次募集资金使用情况对照表

编制单位:深圳市京泉华科技股份有限公司

金额单位:人民币元



募集资金总额:256,658,200.00 已累计使用募集资金总额:198,050,099.33



各年度使用募集资金总额:



变更用途的募集资金总额:0 2017 年:119,072,830.96



变更用途的募集资金总额比例:0 2018 年:64,072,330.91



2019 年:12,683,378.63

2020 年:2,221,558.83



投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额

项目达到预定

实际投资金额与 可使用状态日

募集前承诺投 募集后承诺投 募集前承诺投 募集后承诺投

序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资 期

资金额 资金额 资金额 资金额

金额的差额

磁性元器件生产建设项 磁性元器件生产建设项

1 107,024,200.00 107,024,200.00 84,308,627.36 107,024,200.00 107,024,200.00 84,308,627.36 -22,715,572.64 2019-10-31

目 目

2 电源生产建设项目 电源生产建设项目 97,523,800.00 97,523,800.00 66,123,883.71 97,523,800.00 97,523,800.00 66,123,883.71 -31,399,916.29 2019-10-31



3 研发中心建设项目 研发中心建设项目 35,769,000.00 35,769,000.00 33,291,092.93 35,769,000.00 35,769,000.00 33,291,092.93 -2,477,907.07 2019-10-31



4 信息化系统建设项目 信息化系统建设项目 16,341,200.00 16,341,200.00 14,326,495.33 16,341,200.00 16,341,200.00 14,326,495.33 -2,014,704.67 2019-10-31



承诺投资项目小计 256,658,200.00 256,658,200.00 198,050,099.33 256,658,200.00 256,658,200.00 198,050,099.33 -58,608,100.67









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附表



前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位:深圳市京泉华科技股份有限公司

金额单位:人民币元



实际投资项目 截止日投资 最近三年一期实际效益

承诺效益(项目年 截止日累计实现

项目累计产 2019 年 是否达到预计效益

序号 项目名称 均税后净利润) 2022 年 1-6 月 2021 年 2020 年 效益

能利用率 11-12 月

1 磁性元器件生产建设项目 不适用 16,482,000.00 元/年 14,103,689.74 16,794,838.27 17,227,680.39 2,919,000.00 51,045,208.40 是(注 1)



2 电源生产建设项目 不适用 15,062,300.00 元/年 9,931,287.35 15,576,771.25 22,365,500.25 2,805,100.00 50,678,658.84 是(注 2)



3 研发中心建设项目 不适用 - - - - 不适用(注 3)

4 信息化系统建设项目 不适用 - - - - 不适用(注 4)

投资项目小计 24,034,977.08 32,371,609.52 39,593,180.63 5,724,100.00 101,723,867.23





注 1:磁性元器件生产建设项目的达产期为 4 年(含基础建设期 1.5 年),项目年均税后净利润为 1,648.20 万元。磁性元器件生产建设项目于 2019 年

10 月 31 日达到预定可使用状态,自 11 月份开始正式投产,2019 年 11 月-12 月实现净利润 291.90 万元,当年实际实现效益为预测年均承诺效益(项目

年均税后净利润折算成 2 个月后)的 106.26%,达到预计效益;2020 年度实现净利润 1,722.77 万元,当年实际实现效益为预测承诺效益的 104.52%,达

到预计效益;2021 年度实现净利润 1,679.48 万元,当年实际实现效益为预测承诺效益的 101.90%,达到预计效益;2022 年 1-6 月实现净利润 1,410.37

万元(未经审计),当年实际实现效益为预测年均承诺效益(项目年均税后净利润折算成 6 个月后)的 171.14%,达到预计效益。

注 2:电源生产建设项目的达产期为 4 年(含基础建设期 1.5 年),项目年均税后净利润为 1,506.23 万元。电源生产建设项目于 2019 年 10 月 31 日达

到预定可使用状态,自 11 月份开始正式投产,2019 年 11 月-12 月累计实现净利润 280.51 万元,实际实现效益为预测年均承诺效益(项目年均税后净利

润折算成 2 个月后)的 111.74%,达到预计效益;2020 年度实现净利润 2,236.55 万元,当年实际实现效益为预测承诺效益的 148.49%,达到预计效益;

2021 年度实现净利润 1,557.68 万元,当年实际实现效益为预测承诺效益的 103.42%,达到预计效益;2022 年 1-6 月实现净利润 993.13 万元(未经审计),

当年实际实现效益为预测年均承诺效益(项目年均税后净利润折算成 6 个月后)的 131.87%,达到预计效益。



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注 3:研发中心建设项目不产生直接的经济效益,但项目实施后增强了公司的研发能力,进一步巩固和提高了公司的核心竞争力;

注 4:信息化系统建设项目不产生直接的经济效益,但项目实施后提升了公司信息化应用水平,进一步提高了公司管理效率和内部运营效率,为公司

的业务发展提供有力保障。









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