大叶股份:年度报告重大差错责任追究制度

巨潮资讯网 2020/10/28

宁波大叶园林设备股份有限公司



年度报告重大差错责任追究制度









2020 年 10 月

第一章 总则



第一条 为提高公司的规范运作水平,确保信息披露的真实性、准确性、



完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,根据《中华人民共和国公



司法》(以下简称“《公司法》”)《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证



券法》”)、《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规



则》(以下简称“《上市规则》”)《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指



引》(以下简称“《规范运作指引》”)等有关法律法规、部门规章、规范性文



件、交易所规则等相关规定、公司章程的规定,结合公司实际情况,制定本制度。



第二条 本制度是指年报的编制和披露工作中,相关人员不履行或不正确



履行职责、义务或其他个人原因导致年报信息披露出现重大差错,对公司造成重



大经济损失或造成不良影响时的责任追究与处理制度。



第三条 本制度遵循的原则:实事求是、客观公正、有错必究、罚过相当、



责任与权利对等的原则。









第二章 年报信息披露重大差错的责任追究



第四条 本制度所指年报信息披露重大差错包括以下情形:



(一)违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企业会计制度》等国



家法律法规的规定,使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的;



(二)违反《上市公司信息披露管理办法》《上市规则》以及中国证监会和



深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等,使年报信息披露



发生重大差错或造成不良影响的;



(三)违反公司章程以及公司其他内部控制制度,使年报信息披露发生重大



差错或造成不良影响的;



(四)年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响



的;



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(五)其他因个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。



第五条 年报信息披露发生重大差错的,公司应追究相关责任人的责任。



实施责任追究时,应遵循以下原则:



(一)客观公正、实事求是原则;



(二)有责必问、有错必究原则;



(三)权力与责任相对等、过错与责任相对应原则;



(四)追究责任与改进工作相结合原则。



第六条 公司董事会办公室在信息披露负责人领导下负责收集、汇总与追



究责任有关的资料,按制度规定提出相关处理方案,逐级上报公司董事会批准。



第七条 公司发生年报信息披露重大差错,应当按照深圳证券交易所年报



信息披露的要求,逐项如实披露更正、补充或修正,澄清差错发生的原因及影响,



并披露董事会对有关责任人采取的问责措施及处理结果。



第八条 追究责任的形式:



(一)责令改正并作检讨;



(二)通报批评;



(三)调离岗位、停职、降职、撤职;



(四)赔偿损失;



(五)解除劳动合同;



(六)情节严重涉及犯罪的依法移交司法机关处理。



第九条 有下列情形之一的,应当从轻、减轻或免于处理。



(一)有效阻止不良后果发生的;



(二)主动纠正和挽回全部或者大部分损失的;



(三)确因意外和不可抗力等非主观因素造成的;

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(四)董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。



第十条 在对责任人作出处理前,应当听取责任人的意见,保障其陈述和



申辩的权利。









第三章 附则



第十一条 本制度未尽事宜,按《公司法》《证券法》《上市公司信息披露



管理办法》《上市规则》及公司章程等有关规定执行;与国家法律法规、部门规



章、规范性文件、交易所规则规定和公司章程不相符时,以国家法律法规、部门



规章、规范性文件、交易所规则规定和公司章程为准。



第十二条 本制度由公司董事会负责解释和修订。



第十三条 本制度自公司董事会通过之日起实施,修改时亦同。









宁波大叶园林设备股份有限公司



2020 年 10 月 26 日









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