香山股份:安信证券股份有限公司关于公司定期现场检查报告

巨潮资讯网 2019/12/28

安信证券股份有限公司

关于广东香山衡器集团股份有限公司

定期现场检查报告



保荐机构名称:安信证券股份有限公司 被保荐公司简称:香山股份

保荐代表人姓名:潘祖祖 联系电话:18926089365

保荐代表人姓名:杨兆曦 联系电话:13922383267

现场检查人员姓名:杨兆曦、林杉

现场检查对应期间:2019 年度

现场检查时间: 2019 年 12 月 23 日-2019 年 12 月 24 日

一、现场检查事项 现场检查意见

(一)公司治理 是 否 不适用

现场检查手段:查阅公司章程及有关规章制度、公司股东大会、董事会、监事会等

会议文件,对有关人员进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √

3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内



容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规



范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息



披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相



应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √

(二)内部控制

现场检查手段:查阅内部审计部门相关制度及文件,并对内审部门负责人进行访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门



(如适用)

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部



审计部门(如适用)

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适用) √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计 √

部门提交的工作计划和报告等(如适用)

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工



作进度、质量及发现的重大问题等(如适用)

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部

审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √

(如适用)

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情



况进行一次审计(如适用)

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计



委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计



委员会提交年度内部审计工作报告(如适用)

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部



控制评价报告(如适用)

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立



了完备、合规的内控制度

(三)信息披露

现场检查手段:审阅公司信息披露文件并核对相关基础材料,查询相关网站信息披

露情况,查阅公司信息披露制度、投资者关系管理制度等文件、投资者关系管理档

案,对相关人员进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √

2.公司已披露的内容是否完整 √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信



息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易



网站刊载

(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段:查阅公司关联交易管理制度、对外担保制度等文件、公司股东大会、

董事会、监事会等文件,查阅公司及主要子公司的账簿,对相关人员进行访谈。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或



者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间



接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义





4.关联交易价格是否公允 √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债



务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应



的审批程序和披露义务

(五)募集资金使用

现场检查手段:查阅募集资金三方监管协议及募集资金相关信息披露文件,检查募

集资金专户对账单、大额资金转账凭证、募集资金管理台账等资料,实地查看募集

资金建设进展,访谈有关人员。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情





4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时



补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变

更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √

者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效



益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √

(六)业绩情况

现场检查手段:查阅分析公司财务报告、定期报告及经营分析,查阅同行业公司披

露信息,并访谈有关人员。

1.业绩是否存在大幅波动的情况 √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √

3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常 √

(七)公司及股东承诺履行情况

现场检查手段:查阅相关承诺及公司公告、股东大会、董事会、监事会等会议文件,

并访谈相关人员。

1.公司是否完全履行了相关承诺 √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √

(八)其他重要事项

现场检查手段:查阅公司公告、利润分配制度、重大合同等文件,查阅公司资金往

来凭证、付款凭证等有关财务资料,实地走访公司生产经营场所,访谈有关人员。

1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露 √

2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露 √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或



者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相



关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明



无重大问题。

(本页无正文,为《安信证券股份有限公司关于广东香山衡器集团股份有限

公司定期现场检查报告》之签署页)









保荐代表人:



潘祖祖 杨兆曦









安信证券股份有限公司



2019 年 12 月 27 日