同力水泥:2017年半年度财务报告

财汇 2017/08/25

河南同力水泥股份有限公司

2017 年半年度财务报告

2017 年 08 月

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:河南同力水泥股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 297,017,094.55 207,379,365.81

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 93,423,794.39 25,446,442.96

应收账款 190,548,911.10 83,617,054.03

预付款项 96,437,368.43 59,127,363.92

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 761,388.89 761,388.89

应收股利

其他应收款 45,483,018.10 38,969,809.12

买入返售金融资产

存货 250,161,765.86 310,018,219.98

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 12,097,639.40 15,816,561.72

其他流动资产 35,749,398.07 76,982,877.01

流动资产合计 1,021,680,378.79 818,119,083.44

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 35,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款 1,056,924,795.32 992,753,316.94

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 3,129,612,534.75 3,294,938,692.50

在建工程 637,956,610.42 467,852,199.72

工程物资 170,726.47 44,900.14

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 386,574,274.55 393,766,405.81

开发支出

商誉 67,189,991.31 67,189,991.31

长期待摊费用 112,463,615.79 114,377,526.13

递延所得税资产 51,734,011.76 40,105,220.02

其他非流动资产 133,096,540.61 123,506,582.61

非流动资产合计 5,610,723,100.98 5,494,534,835.18

资产总计 6,632,403,479.77 6,312,653,918.62

流动负债:

短期借款 10,000,000.00 55,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 32,200,000.00 28,500,000.00

应付账款 926,027,994.06 988,922,940.03

预收款项 151,162,041.32 109,872,732.32

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 33,536,992.41 48,737,508.19

应交税费 46,761,683.00 28,327,923.63

应付利息 10,708,319.71 8,868,565.95

应付股利 5,627,774.05 7,996,216.80

其他应付款 539,436,565.83 561,108,038.70

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 29,700,000.00 49,800,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,785,161,370.38 1,887,133,925.62

非流动负债:

长期借款 1,221,193,355.77 1,255,500,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 94,094,498.88 90,114,286.84

递延收益 89,509,565.46 88,783,748.19

递延所得税负债 17,827,424.86 17,827,424.86

其他非流动负债 77,000,000.00 77,000,000.00

非流动负债合计 1,499,624,844.97 1,529,225,459.89

负债合计 3,284,786,215.35 3,416,359,385.51

所有者权益:

股本 496,381,983.00 474,799,283.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,457,357,941.08 1,188,858,920.17

减:库存股

其他综合收益 -20,212.14 -20,212.14

专项储备 31,363,369.11 31,133,766.06

盈余公积 95,980,566.81 95,980,566.81

一般风险准备

未分配利润 559,328,369.00 437,254,119.61

归属于母公司所有者权益合计 2,640,392,016.86 2,228,006,443.51

少数股东权益 707,225,247.56 668,288,089.60

所有者权益合计 3,347,617,264.42 2,896,294,533.11

负债和所有者权益总计 6,632,403,479.77 6,312,653,918.62

法定代表人:何毅敏 主管会计工作负责人:姚文伟 会计机构负责人:田向东

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 34,359,306.43 30,164,517.01

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 9,601,104.71 4,097,116.10

预付款项 441,863.98 1,096,771.31

应收利息 1,429,230.68 1,909,876.52

应收股利

其他应收款 738,400.86 1,102,409.99

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 55,000,000.00

其他流动资产 520,000,000.00 683,018,560.26

流动资产合计 566,569,906.66 776,389,251.19

非流动资产:

可供出售金融资产 35,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,550,002,556.56 2,404,540,687.77

投资性房地产

固定资产 1,616,795.47 1,842,567.15

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 870,304.01 2,747,798.63

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 591,250,000.00 630,000,000.00

非流动资产合计 3,178,739,656.04 3,039,131,053.55

资产总计 3,745,309,562.70 3,815,520,304.74

流动负债:

短期借款 55,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 7,094.12 7,094.12

预收款项

应付职工薪酬 1,978,839.40 1,890,339.04

应交税费 364,591.65 167,111.13

应付利息 1,118,277.43 1,119,326.39

应付股利

其他应付款 425,077,341.25 586,447,451.46

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 428,546,143.85 644,631,322.14

非流动负债:

长期借款 591,250,000.00 730,000,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 591,250,000.00 730,000,000.00

负债合计 1,019,796,143.85 1,374,631,322.14

所有者权益:

股本 496,381,983.00 474,799,283.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,643,934,535.65 1,375,435,514.74

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 73,314,527.02 73,314,527.02

未分配利润 511,882,373.18 517,339,657.84

所有者权益合计 2,725,513,418.85 2,440,888,982.60

负债和所有者权益总计 3,745,309,562.70 3,815,520,304.74

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,950,731,462.01 1,473,445,704.13

其中:营业收入 1,950,731,462.01 1,473,445,704.13

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,759,151,810.54 1,461,680,418.36

其中:营业成本 1,351,974,262.19 1,169,424,157.41

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 27,700,769.84 20,156,027.90

销售费用 91,164,129.51 74,933,802.85

管理费用 258,960,085.31 172,730,229.17

财务费用 21,368,722.62 22,442,784.94

资产减值损失 7,983,841.07 1,993,416.09

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

178,177.72 269,118.31

列)

其中:对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

其他收益 19,642,576.97

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 211,400,406.16 12,034,404.08

加:营业外收入 4,157,875.62 29,931,909.93

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 983,608.59 383,521.39

其中:非流动资产处置损失 896.27 376.17

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 214,574,673.19 41,582,792.62

减:所得税费用 48,557,221.66 25,811,868.37

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 166,017,451.53 15,770,924.25

归属于母公司所有者的净利润 127,038,069.22 1,096,637.31

少数股东损益 38,979,382.31 14,674,286.94

六、其他综合收益的税后净额 -693.92

归属母公司所有者的其他综合收益

-693.92

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

-693.92

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -693.92

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 166,017,451.53 15,770,230.33

归属于母公司所有者的综合收益

127,038,069.22 1,095,943.39

总额

归属于少数股东的综合收益总额 38,979,382.31 14,674,286.94

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.2578 0.0023

(二)稀释每股收益 0.2578 0.0023

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人: 何毅敏 主管会计工作负责人:姚文伟 会计机构负责人:田向东

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 10,863,697.69 12,662,525.65

减:营业成本 819,499.98 819,499.98

税金及附加 217,851.61 420,151.04

销售费用 234,612.12 1,192,969.00

管理费用 12,743,372.66 11,021,320.28

财务费用 -2,292,735.49 -11,322.49

资产减值损失 51,444.57 96,846.83

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

178,177.72 269,118.31

列)

其中:对联营企业和合营企

业的投资收益

其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -732,170.04 -607,820.68

加:营业外收入 738,705.21

其中:非流动资产处置利得 738,113.21

减:营业外支出 500,000.00

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

-493,464.83 -607,820.68

列)

减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -493,464.83 -607,820.68

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -493,464.83 -607,820.68

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,834,783,936.68 1,445,802,846.92

客户存款和同业存放款项净增加



向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加



收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 18,434,761.56 25,150,871.94

收到其他与经营活动有关的现金 175,259,560.27 104,406,103.73

经营活动现金流入小计 2,028,478,258.51 1,575,359,822.59

购买商品、接受劳务支付的现金 951,856,396.05 981,390,487.34

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加



支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

158,640,295.34 132,731,837.55



支付的各项税费 195,903,872.18 110,869,144.11

支付其他与经营活动有关的现金 301,465,567.92 140,343,260.39

经营活动现金流出小计 1,607,866,131.49 1,365,334,729.39

经营活动产生的现金流量净额 420,612,127.02 210,025,093.20

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 5,000,000.00 61,000,000.00

取得投资收益收到的现金 18,973,367.15 8,149,584.48

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,718,573.71

投资活动现金流入小计 23,973,367.15 71,868,158.19

购建固定资产、无形资产和其他

422,715,963.67 426,030,306.57

长期资产支付的现金

投资支付的现金 40,000,000.00 125,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

38,600,880.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 200,000.00 961,694.53

投资活动现金流出小计 501,516,843.67 551,992,001.10

投资活动产生的现金流量净额 -477,543,476.52 -480,123,842.91

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 299,999,530.00 23,534,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资

23,534,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 672,470,500.00 140,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 27,000,000.00

筹资活动现金流入小计 972,470,030.00 190,534,000.00

偿还债务支付的现金 768,850,000.00 205,100,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

48,554,390.64 91,907,943.20

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

9,148,681.55 54,377,758.31

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 15,789,628.44 1,338,611.11

筹资活动现金流出小计 833,194,019.08 298,346,554.31

筹资活动产生的现金流量净额 139,276,010.92 -107,812,554.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 82,344,661.42 -377,911,304.02

加:期初现金及现金等价物余额 147,147,820.57 682,059,637.35

六、期末现金及现金等价物余额 229,492,481.99 304,148,333.33

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 5,955,935.30 5,515,524.04

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,364,078.67 2,877,238.43

经营活动现金流入小计 7,320,013.97 8,392,762.47

购买商品、接受劳务支付的现金 13,515.06

支付给职工以及为职工支付的现

7,920,661.62 7,280,616.37



支付的各项税费 29,330.40 737,407.09

支付其他与经营活动有关的现金 8,025,158.40 7,952,019.38

经营活动现金流出小计 15,975,150.42 15,983,557.90

经营活动产生的现金流量净额 -8,655,136.45 -7,590,795.43

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 5,000,000.00 61,000,000.00

取得投资收益收到的现金 178,177.72 67,156,234.78

处置固定资产、无形资产和其他

1,800,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 348,740,790.82 130,280,392.07

投资活动现金流入小计 355,718,968.54 258,436,626.85

购建固定资产、无形资产和其他

53,580.00 42,446.80

长期资产支付的现金

投资支付的现金 185,461,868.79 325,828,580.00

取得子公司及其他营业单位支付

38,600,880.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 68,200,000.00 59,314,363.91

投资活动现金流出小计 292,316,328.79 385,185,390.71

投资活动产生的现金流量净额 63,402,639.75 -126,748,763.86

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 299,999,530.00

取得借款收到的现金 290,000,000.00 5,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 189,015,251.78 511,988,054.92

筹资活动现金流入小计 779,014,781.78 516,988,054.92

偿还债务支付的现金 483,750,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

25,026,978.04 23,022,250.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 320,790,517.62 351,803,120.80

筹资活动现金流出小计 829,567,495.66 374,825,370.80

筹资活动产生的现金流量净额 -50,552,713.88 142,162,684.12

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 4,194,789.42 7,823,124.83

加:期初现金及现金等价物余额 30,164,517.01 30,607,782.98

六、期末现金及现金等价物余额 34,359,306.43 38,430,907.81

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目

归属于母公司所有者权益 少数股 所有者

其他权益工具 东权益 权益合

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计

股本 优先 永续

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

474,79 1,188,8 2,896,2

-20,212. 31,133, 95,980, 437,254 668,288

一、上年期末余额 9,283. 58,920. 94,533.

14 766.06 566.81 ,119.61 ,089.60

00 17

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

474,79 1,188,8 2,896,2

-20,212. 31,133, 95,980, 437,254 668,288

二、本年期初余额 9,283. 58,920. 94,533.

14 766.06 566.81 ,119.61 ,089.60

00 17

三、本期增减变动 21,582

268,499 229,603 122,074 38,937, 451,322

金额(减少以“-” ,700.0

,020.91 .05 ,249.39 157.96 ,731.31

号填列)

(一)综合收益总 127,038 38,979, 166,017

额 ,069.22 382.31 ,451.53

21,582

(二)所有者投入 268,499 290,081

,700.0

和减少资本 ,020.91 ,720.91

21,582

1.股东投入的普 268,499 290,081

,700.0

通股 ,020.91 ,720.91

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金



4.其他

-4,963,8 -4,963,8

(三)利润分配

19.83 19.83

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -4,963,8 -4,963,8

股东)的分配 19.83 19.83

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

229,603 -42,224. 187,378

(五)专项储备

.05 35 .70

1,808,4 548,309 2,356,7

1.本期提取

68.07 .35 77.42

-1,578,8 -590,53 -2,169,3

2.本期使用

65.02 3.70 98.72

(六)其他

496,38 1,457,3 3,347,6

-20,212. 31,363, 95,980, 559,328 707,225

四、本期期末余额 1,983. 57,941. 17,264.

14 369.11 566.81 ,369.00 ,247.56

00 08

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

474,79 1,190,2 2,822,3

-21,141. 29,218, 84,021, 411,267 632,762

一、上年期末余额 9,283. 56,368. 03,456.

03 329.67 055.93 ,400.35 ,160.26

00 69

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

474,79 1,190,2 2,822,3

-21,141. 29,218, 84,021, 411,267 632,762

二、本年期初余额 9,283. 56,368. 03,456.

03 329.67 055.93 ,400.35 ,160.26

00 69

三、本期增减变动

-953,43 -3,651,3 37,870, 33,265,

金额(减少以“-” -693.92

0.03 55.52 712.17 232.70

号填列)

(一)综合收益总 1,096,6 14,674, 15,770,

-693.92

额 37.31 286.94 230.33

(二)所有者投入 23,534, 23,534,

和减少资本 000.00 000.00

1.股东投入的普 23,534, 23,534,

通股 000.00 000.00

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金



4.其他

-4,747,9 -4,747,9

(三)利润分配

92.83 92.83

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -4,747,9 -4,747,9

股东)的分配 92.83 92.83

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

-953,43 -337,57 -1,291,0

(五)专项储备

0.03 4.77 04.80

1.本期提取 704,167 704,167

.60 .60

-1,657,5 -337,57 -1,995,1

2.本期使用

97.63 4.77 72.40

(六)其他

474,79 1,190,2 2,855,5

-21,834. 28,264, 84,021, 407,616 670,632

四、本期期末余额 9,283. 56,368. 68,689.

95 899.64 055.93 ,044.83 ,872.43

00 69

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

474,799, 1,375,435 73,314,52 517,339 2,440,888

一、上年期末余额

283.00 ,514.74 7.02 ,657.84 ,982.60

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

474,799, 1,375,435 73,314,52 517,339 2,440,888

二、本年期初余额

283.00 ,514.74 7.02 ,657.84 ,982.60

三、本期增减变动

21,582,7 268,499,0 -5,457,2 284,624,4

金额(减少以“-”

00.00 20.91 84.66 36.25

号填列)

(一)综合收益总 -493,46 -493,464.

额 4.83

(二)所有者投入 21,582,7 268,499,0 290,081,7

和减少资本 00.00 20.91 20.91

1.股东投入的普 21,582,7 268,499,0 290,081,7

通股 00.00 20.91 20.91

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金



4.其他

-4,963,8 -4,963,81

(三)利润分配

19.83 9.83

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -4,963,8 -4,963,81

股东)的分配 19.83 9.83

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

496,381, 1,643,934 73,314,52 511,882 2,725,513

四、本期期末余额

983.00 ,535.65 7.02 ,373.18 ,418.85

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

474,799, 1,375,435 61,355,01 414,452 2,326,041

一、上年期末余额

283.00 ,514.74 6.14 ,052.76 ,866.64

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

474,799, 1,375,435 61,355,01 414,452 2,326,041

二、本年期初余额

283.00 ,514.74 6.14 ,052.76 ,866.64

三、本期增减变动 -5,355,8 -5,355,81

金额(减少以“-” 13.51 3.51

号填列)

(一)综合收益总 -607,82 -607,820.

额 0.68 68

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金



4.其他

-4,747,9 -4,747,99

(三)利润分配

92.83 2.83

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -4,747,9 -4,747,99

股东)的分配 92.83 2.83

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

474,799, 1,375,435 61,355,01 409,096 2,320,686

四、本期期末余额

283.00 ,514.74 6.14 ,239.25 ,053.13

三、公司基本情况

(一)企业注册地、组织形式和总部地址

河南同力水泥股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),注册地址为郑州市农业路41号投资大厦9

层;注册资本为49,638.1983万元,统一社会信用代码为:91410000711291895J。公司总部办公地址为郑州

市农业路41号投资大厦8-9层。

公司原名洛阳春都食品股份有限公司,是由洛阳春都集团独家发起,经河南省经济体制改革委员会批

准(豫股批字[1998]18号),以社会募集方式,于1998年12月31日设立的股份有限公司。1998年12月经中

国证券监督管理委员会批准(证监发字[1998]301号、302号),公司在深圳证券交易所采用“上网定价”方

式发行社会公众股(A股)60,000,000股,于1999年3月19日在深圳证券交易所挂牌交易。为保护全体股东

利益,使公司能持续健康的发展,经中国证券监督管理委员会《关于同意洛阳春都食品股份有限公司重大

资产置换方案的意见》批准(证监公司字[2007]44号),公司股东大会审议通过《资产置换协议书》,以

2006年12月31日为资产交割日,公司与河南投资集团有限公司(原名河南省建设投资总公司)进行资产置

换,公司主营业务由食品加工业转变为水泥制造业。

(二)企业的业务性质和主要经营活动

本公司主营业务为水泥制造,属非金属矿物制品业。经营范围为:水泥熟料、水泥及制品的销售;水

泥机械、电器设备的销售;实业投资及管理(以上范围中凡需审批的,未获批准前不得经营)。

(三)财务报告的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2017年8月24日批准报出。

(四)本年度合并财务报表范围

本年度纳入合并财务报表范围的子公司共25户,具体包括:

子公司名称 本附注中简称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例

驻马店市豫龙同力水泥有限公司 豫龙同力 控股子公司 二级 70.00% 70.00%

驻马店市驿城同力水泥有限公司 驿城同力 控股子公司 三级 53.00% 100.00%

驻马店市同力混凝土有限公司 驻马店商混 控股子公司 三级 100.00% 100.00%

信阳豫龙同力混凝土有限公司 信阳商混 控股子公司 三级 100.00% 100.00%

新蔡县新辉水泥建材有限公司 新辉建材 控股子公司 三级 100.00% 100.00%

洛阳黄河同力水泥有限责任公司 黄河同力 控股子公司 二级 73.15% 73.15%

新乡平原同力水泥有限责任公司 平原同力 全资子公司 二级 100.00% 100.00%

长垣县同力水泥有限责任公司 长垣同力 控股子公司 三级 70.00% 70.00%

河南平原同力建材有限公司 平原建材 控股子公司 三级 80.00% 80.00%

河南省同力水泥有限公司 省同力 全资子公司 二级 100.00% 100.00%

鹤壁同力建材有限公司 鹤壁建材 全资子公司 三级 100.00% 100.00%

河南省豫鹤同力水泥有限公司 豫鹤同力 控股子公司 二级 60.00% 60.00%

濮阳同力水泥有限公司 濮阳同力 控股子公司 三级 100.00% 100.00%

三门峡腾跃同力水泥有限公司 腾跃同力 全资子公司 二级 100.00% 100.00%

中非同力投资有限公司 中非同力 全资子公司 二级 100.00% 100.00%

同力国际投资有限公司 同力国际 全资子公司 三级 100.00% 100.00%

驻马店市同力骨料有限公司 同力骨料 控股子公司 二级 62.96% 62.96%

河南投资集团控股发展有限公司 控股发展公司 全资子公司 二级 100.00% 100.00%

郑州航空港滨西公路工程有限公司 滨西公路公司 全资子公司 三级 100.00% 100.00%

郑州航空港水务发展有限公司 港区水务公司 控股子公司 三级 65.00% 65.00%

郑州航空港百川生态治理工程有限 百川生态公司 全资子公司 三级 100.00% 100.00%

公司

郑州航空港展达公路工程有限公司 展达公路公司 全资子公司 三级 100.00% 100.00%

濮阳同力建材有限公司 濮阳建材 全资子公司 二级 100.00% 100.00%

郑州牟源水务发展有限公司 牟源水务公司 控股子公司 三级 70.00% 70.00%

郑州牟源水务工程有限公司 牟源工程公司 控股子公司 四级 100.00% 100.00%

注:公司子公司豫龙同力与驿城同力另一股东驻马店市天厦建材有限公司签订《承包经营协议》,豫龙同力自2013年1

月1日至2017年12月31日止对驿城同力承包经营。承包经营期内,豫龙同力承担驿城同力的全部生产经营管理工作,承担全

部经营风险。驻马店市天厦建材有限公司完全退出对驿城同力的经营管理,其对驿城同力拥有的表决权由豫龙同力代为行使。

本年度纳入合并财务报表范围的主体与上期相比发生变化,详见本附注“六、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则

——基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会

计估计进行编制。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起至少12个月内的持续经营能力假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:



1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的

财务状况、2016年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合

并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份

额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额

作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整

资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符

合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的

企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

纳入合并范围的母子公司采用统一会计政策及会计期间。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间

不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3、合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的个别财务报表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间

发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所

有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,

作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4、合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,

从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合

并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行

调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,

是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有

的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2、共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定

进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债;确认出售其享

有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生

的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,

参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3、合营企业的会计处理

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会

计处理,不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编

制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、

价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用交易发生日的即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项

目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而

产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的

成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不

改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折

算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益

或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务

报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表

日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润

表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负

债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的

即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有

关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

1、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金

融资产或金融负债,或权益工具。

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、

应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的

持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报

价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的

非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确

定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

2、金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持

有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍

生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除

与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他

综合收益。

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融工具,采用

估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所

有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条

件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,

在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。

5、金融资产(不含应收款项)减值

在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行

减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值时,则应当对该金融资产进行减值测试,根据测试结果计提

减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单

项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已

单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值

低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损

失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计

损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观

上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损

失的以公允价值计量的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。对以成本计量的可

供出售权益工具投资,发生的减值损失,一经确认,不再转回。

本公司对可供出售金融资产的减值标准为公允价值发生严重下跌或非暂时性下跌。本公司判断其公允

价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持

续下跌期间的确定依据为:

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 该金融资产的公允价值相对于成本的持续下跌时间达到或

超过12??

成本的计算方法 该金融资产取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现

金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费

用之和作为投资成本

期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具,以资产负债表日活跃市场中的报

价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估

值技术确定其公允价值。

持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%??

弹?续时间??过6?????为?续???间

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 1000.00 万以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

期他组合 其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 1.00% 1.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 40.00% 40.00%

3-4 年 60.00% 60.00%

4-5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异

坏账准备的计提方法 个别认定法

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、周转材料、包装物、低值易耗

品、半成品、产成品(库存商品)、备品备件、已完工尚未结算的建造合同形成的资产等。

2、存货取得和发出的计价方法

取得存货按照实际成本计量:包括采购成本、加工成本和其他成本。采购成本包括购买价款、相关税

费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用;加工成本包括人工成本、制造费用;

投资者投入存货成本按投资合同或协议约定的价值确定,约定价值不公允的按公允价值入账;非货币性资

产交换取得的存货按其交换是否具有商业实质分别采用公允价值计量和账面价值计量;债务重组取得的存

货按公允价值入账;盘盈的存货成本按其重置成本入账,并通过“待处理财产损益”科目进行会计处理,按

管理权限经批准后冲减当期管理费用。

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于

数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值确定方式如下:

(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

(2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工

时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额,确定其可变现净值。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。公司每半年对存货进行盘点,并于年度终了前进行一次全面的

盘点清查。对于盘盈、盘亏以及报废的存货应当及时查明原因,分别情况及时处理。盘亏、毁损和报废的

存货,扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后,经公司批准后计入管理费用。存货毁损属于非正常损

失的部分,扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后,按审批权限批准后计入营业外支出。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

6、已完工未结算的建造合同

已完工未结算的建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利或亏损减已办理结算的价款金额

计价。成本以实际成本核算,包括直接材料费、直接人工费、其他直接费及应分配的施工间接成本等。个

别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利或亏损超过已办理结算价款的金额列为资产;若个别合

同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利或亏损的金额列为负债。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售:一是企业已经就处置该非流动资产作

出决议;二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

1、初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照合并日所取得的被合并方

在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应

当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付

的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过

债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规

定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长

期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、

信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,

投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投

资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开

发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资

本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或

类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位

依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度,单位价值在 3000 元以上的、

能够单独发挥效用的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产

的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 10-45 5% 2.11%-9.50%

机器设备 年限平均法 12-28 5% 3.39%-7.92%

运输工具 年限平均法 8-10 5% 9.50%-11.88%

办公机具 年限平均法 5 5% 19%

公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公机具等;折旧方法采用年限平均法。

根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资

产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提

足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日

租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折

旧政策计提折旧及减值准备。

16、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,

结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工

作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够

稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额

很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程,自达到预定可使用状态之日起,按照工程预算、

造价或工程成本等资料,估价转入固定资产,并计提折旧。待办理竣工决算后再按照实际成本调整原估价,

不调整原已计提的折旧金额。

期末,对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并预计未来3年内不会重新开工,所建项目在

性能上、技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大的不确定性,则对其可收回金额(据其公允价值减

去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定)进行估计,如可收回金额低于其账面价值,

将资产账面价值减至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,并在以后会计期间不

予转回。

17、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入

相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资

产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资

性房地产等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间

不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的

资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的

利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款

部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利

率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息

金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预

期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成

本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允

的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无

形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定

的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估

计其使用寿命,按直线法进行摊销。

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命

不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法

律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的

期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使

用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,

确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无

形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的

产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技

术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属

于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的

调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究

成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应

确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资

产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值

的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较

高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该

资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉

的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商

誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分

摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产

的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

20、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用

按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项

目的摊余价值全部转入当期损益。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会

计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当

期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险

费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,

在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应

负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损

益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

企业向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利

的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按有关设定提存计划的规定

进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

22、预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金

额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初

始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围

内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳

估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售

商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继

续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可

能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价

值确定销售商品收入金额。

2、提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司

根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预

计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已

经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资

产使用权收入。

4、建造合同

在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。

在资产负债表日,建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:①合同成本能够收回的,合

同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;②合同成本不

可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定

因素不复存在的,按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。

5、BT业务

BT(Build Transfer)业务经营方式为“建设—移交”,即政府或其代理公司与BT业务承接方签订市政工

程项目BT投资建设回购协议,并授权BT业务承接方代理其实施投融资职能进行市政工程建设,工程完工

后移交政府或其代理公司,政府或其代理公司根据回购协议在规定的期限内支付回购资金(含投资回报)。

公司对BT业务采用以下方法进行会计核算:

公司提供建造服务的,建造期间,对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》

确认相关的收入和成本,同时确认长期应收款;公司未提供建造服务的,按照建造过程中支付的工程价款

等考虑合同规定,确认长期应收款。其中,长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入,实际利率

在长期应收款存续期间内一般保持不变。

24、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1、与资产相关的政府补助会计处理

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。与

资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收

益的,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

2、与收益相关的政府补助会计处理

除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理:用于

补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计

入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相

关成本。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规

定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税

率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前

会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税

资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控

制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相

关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂

时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的

入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付

款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

27、其他重要的会计政策和会计估计



28、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

29、其他



六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税营业收入 3%、6%、11%、13%、17%

城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率



2、税收优惠

3、其他

根据财政部 国家税务总局《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》(财税

〔2015〕78号),公司销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务,符合条件时可享受增值税

即征即退政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 2,297.00 48,215.38

银行存款 229,490,184.99 147,099,605.19

其他货币资金 67,524,612.56 60,231,545.24

合计 297,017,094.55 207,379,365.81

其他说明

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 93,423,794.39 25,446,442.96

合计 93,423,794.39 25,446,442.96

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 182,844,213.50

合计 182,844,213.50

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例



按信用风险特征组

222,857, 32,308,0 190,548,9 112,772 29,155,34 83,617,054.

合计提坏账准备的 96.89% 14.50% 94.03% 25.85%

010.04 98.94 11.10 ,400.07 6.04

应收账款

单项金额不重大但

7,160,51 7,160,51 7,160,5 7,160,510

单独计提坏账准备 3.11% 100.00% 5.97% 100.00%

0.61 0.61 10.61 .61

的应收账款

230,017, 39,468,6 190,548,9 119,932 36,315,85 83,617,054.

合计 100.00% 17.16% 100.00% 30.28%

520.65 09.55 11.10 ,910.68 6.65

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 174,998,733.88 1,749,987.34 1.00%

1至2年 11,785,945.25 1,178,594.52 10.00%

2至3年 9,863,574.88 3,945,429.96 40.00%

3 年以上 26,208,756.03 25,434,087.12 97.04%

合计 222,857,010.04 32,308,098.94 14.50%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,152,752.90 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款总额的 坏账准备余额

比例(%)

郑州航空港区国有资产经营管理有限 非关联方 95,139,301.75 41.36 951,393.02

公司

河南大有能源股份有限公司 非关联方 25,271,100.91 10.99 1,742,740.18

路桥华祥国际工程有限公司 非关联方 21,229,438.32 9.23 212,294.38

中铁北京工程局集团有限公司 非关联方 11,843,062.03 5.15 118,430.62

中铁十一局集团第一工程有限公司 非关联方 10,685,336.78 4.65 106,853.37

合 计 164,168,239.79 71.38 3,131,711.57

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 91,923,128.91 95.32% 54,312,424.09 91.86%

1至2年 582,515.75 0.60% 485,295.50 0.82%

2至3年 309,588.55 0.32% 113,313.80 0.19%

3 年以上 3,622,135.22 3.76% 4,216,330.53 7.13%

合计 96,437,368.43 -- 59,127,363.92 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

债务单位 与本公司关系 期末余额 账龄 未结算原因

渑池县电业总公司 非关联方 657,467.06 5年以上 尚未结算

上海阀门厂河南销售处 非关联方 580,072.92 5年以上 尚未结算

合 计 1,237,539.98 —— ——

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项总额的比例(%)

河南豫能菲达环保有限公司 关联方 7,138,000.00 7.40

郑州东工实业有限公司 非关联方 3,402,067.00 3.53

国网河南渑池县供电公司 非关联方 3,000,000.00 3.11

河南万安实业有限公司 非关联方 2,993,677.80 3.10

河南锦荣水泥有限公司 非关联方 2,242,101.68 2.32

合 计 18,775,846.48 19.46

其他说明:

5、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他 761,388.89 761,388.89

合计 761,388.89 761,388.89

6、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例



按信用风险特征组

59,729,0 14,246,0 45,483,01 52,847, 13,877,29 38,969,809.

合计提坏账准备的 76.64% 23.85% 74.38% 26.26%

59.58 41.48 8.10 101.85 2.73

其他应收款

单项金额不重大但

18,202,9 18,202,9 18,202, 18,202,97

单独计提坏账准备 23.36% 100.00% 0.00 25.62% 100.00% 0.00

75.68 75.68 975.68 5.68

的其他应收款

77,932,0 32,449,0 45,483,01 71,050, 32,080,26 38,969,809.

合计 100.00% 41.64% 100.00% 45.15%

35.26 17.16 8.10 077.53 8.41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 43,721,434.77 437,214.35 1.00%

1 年以内小计 43,721,434.77 437,214.35 1.00%

1至2年 1,870,595.38 187,059.54 10.00%

2至3年 460,946.78 184,378.71 40.00%

3 年以上 13,676,082.65 13,437,388.88 98.25%

合计 59,729,059.58 14,246,041.48 23.85%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 368,748.75 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来欠款 64,531,095.38 59,165,232.11

保证金 9,570,752.49 5,007,923.69

代垫运费 2,280,225.12 2,403,602.05

押金 77,560.00 2,669,282.83

其他 1,472,402.27 1,804,036.85

合计 77,932,035.26 71,050,077.53

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

洛阳黄河水泥集团

往来欠款 8,210,519.62 5 年以上 10.54% 8,210,519.62

有限公司

河南省豫南水泥有

往来欠款 5,237,306.27 1 年以内及 1 至 2 年 6.72% 419,351.02

限公司

郑州牟中发展投资

往来欠款 3,483,022.11 1 年以内 4.47% 34,830.22

有限公司

鹤壁市双益商贸有

往来欠款 2,276,191.11 5 年以上 2.92% 2,276,191.11

限公司

上蔡百尺建筑公司 往来欠款 1,527,991.20 5 年以上 1.96% 1,527,991.20

合计 -- 20,735,030.31 -- 26.61% 12,468,883.17

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 186,174,399.97 5,102,576.81 181,071,823.16 223,740,193.12 5,105,088.61 218,635,104.51

在产品 25,826,013.72 25,826,013.72 27,172,778.46 27,172,778.46

库存商品 43,310,333.67 1,034,959.22 42,275,374.45 53,792,935.28 533,802.70 53,259,132.58

委托加工材料 988,554.53 988,554.53 873,532.99 873,532.99

工程施工(已完

10,077,671.44 10,077,671.44

工未结算款

合计 256,299,301.89 6,137,536.03 250,161,765.86 315,657,111.29 5,638,891.31 310,018,219.98

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 5,105,088.61 2,511.80 5,102,576.81

库存商品 533,802.70 694,536.44 193,379.92 1,034,959.22

合计 5,638,891.31 694,536.44 195,891.72 6,137,536.03

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

8、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

剥土费 4,870,248.00 4,870,248.00

村庄搬迁包干费 1,390,355.04 1,390,355.04

矿山搬迁费 1,193,212.56 1,193,212.56

驿城同力承包费 3,750,000.00 7,500,000.00

其他 893,823.80 862,746.12

合计 12,097,639.40 15,816,561.72

其他说明:

9、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税待抵扣进项税额 31,339,692.96 73,806,732.15

预缴税金 4,230,935.11 2,639,834.86

其他 178,770.00 536,310.00

合计 35,749,398.07 76,982,877.01

其他说明:

10、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具: 35,000,000.00 35,000,000.00

合计 35,000,000.00 35,000,000.00

11、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

696,054,388.1 696,054,388.1 770,933,456.7 770,933,456.7

梅河治理项目

4 4 0

360,870,407.1 360,870,407.1 221,819,860.2 221,819,860.2

会展路二期项目

8 8 4

1,056,924,795. 1,056,924,795. 992,753,316.9 992,753,316.9

合计 --

32 32 4

12、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公机具 合计

一、账面原值:

1.期初余额 2,508,826,161.86 3,457,080,590.52 52,878,426.18 51,638,197.42 6,070,423,375.98

2.本期增加金额 5,265,189.23 817,269.78 136,625.09 1,047,179.29 7,266,263.39

(1)购置 2,323,566.96 289,706.47 136,625.09 1,047,179.29 3,797,077.81

(2)在建工程

2,941,622.27 527,563.31 3,469,185.58

转入

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额 135,038.29 3,700.00 3,400.00 142,138.29

(1)处置或报

135,038.29 3,700.00 3,400.00 142,138.29



4.期末余额 2,514,091,351.09 3,457,762,822.01 53,011,351.27 52,681,976.71 6,077,547,501.08

二、累计折旧

1.期初余额 702,479,399.04 1,996,289,454.60 29,568,027.91 39,726,105.02 2,768,062,986.57

2.本期增加金额 47,395,523.80 114,919,911.29 2,296,978.78 3,940,672.26 168,553,086.13

(1)计提 47,395,523.80 114,919,911.29 2,296,978.78 3,940,672.26 168,553,086.13

3.本期减少金额 63,267.98 3,230.00 66,497.98

(1)处置或报

63,267.98 3,230.00 66,497.98



4.期末余额 749,874,922.84 2,111,146,097.91 31,865,006.69 43,663,547.28 2,936,549,574.72

三、减值准备

1.期初余额 4,065,906.03 3,220,935.49 134,855.39 7,421,696.91

2.本期增加金额 2,771,908.95 1,181,050.50 10,735.25 3,963,694.70

(1)计提 2,771,908.95 1,181,050.50 10,735.25 3,963,694.70

3.本期减少金额

(1)处置或报



4.期末余额 6,837,814.98 4,401,985.99 134,855.39 10,735.25 11,385,391.61

四、账面价值

1.期末账面价值 1,757,378,613.27 1,342,214,738.11 21,011,489.19 9,007,694.18 3,129,612,534.75

2.期初账面价值 1,802,280,856.79 1,457,570,200.43 23,175,542.88 11,912,092.40 3,294,938,692.50

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 12,283,676.90 7,392,566.38 4,891,110.51 0.00

机器设备 31,341,526.68 27,430,119.03 3,761,540.83 149,866.82

运输工具 594,647.57 525,389.86 41,666.16 27,591.55

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 1,488,807.09

机器设备 3,087,531.57

运输工具 2,279,296.18

办公机具 4,432.24

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

骨料成品、中间堆棚 21,375,485.14

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

骨料初破、筛分车间 15,561,156.57

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材砌块联合主车间 8,064,691.57

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

港区水务预转固泵站办公楼及门房 5,030,757.30

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

豫龙同力办公楼、食堂 4,926,042.79

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

腾跃同力综合楼 4,182,613.14

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材办公楼 3,846,559.67

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

腾跃同力职工倒班宿舍 3,825,977.74

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

黄河同力旧宿舍楼 3,719,261.85

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

腾跃同力中控室 3,637,052.42

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

豫龙同力信阳商砼站办公及化验楼 3,590,325.88

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材水泥包装厂房 3,323,260.37

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

黄河同力办公楼 2,844,190.44

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材宿舍楼 2,780,132.77

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

驿城同力办公楼 2,544,585.81

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材销售楼 2,446,367.65

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

腾跃同力宿舍楼、职工餐厅 1,910,348.69

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

黄河同力员工食堂 1,799,385.94

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材中控及化验楼 1,779,925.39

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材粉煤灰砖联合主车间 1,642,816.77

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

豫龙同力信阳商砼站搅拌楼 1,498,427.55

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

黄河同力活动室 1,465,912.75

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

骨料配电室 1,099,191.03

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

黄河同力综合材料库 942,919.45

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

骨料生产、销售办公楼 911,288.28

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

黄河同力客户中心楼 679,408.30

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

黄河同力倒班宿舍楼 660,258.41

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

骨料联合水泵房 658,515.66

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材砌块浇筑厂房 116,071.07

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材西大门值班室 113,497.05

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材南大门值班室 105,453.36

证件资料

正在办理竣工决算并准备相关办理产权

平原建材厕所 89,613.67

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

豫龙同力信阳商砼站职工食堂 80,191.24

证件资料

已经办理竣工决算并准备相关办理产权

豫龙同力信阳商砼站电力室 43,199.85

证件资料

其他说明

13、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

郑州航空港实验

区第二水厂一期

288,744,899.99 288,744,899.99 218,430,013.51 218,430,013.51

工程(港区水务

公司)

梅河西路等十三

条道路给水管网

177,990,135.78 177,990,135.78 118,193,613.43 118,193,613.43

工程(港区水务

公司)

鹤淇电厂灰渣资

源综合利用项目 33,122,915.33 33,122,915.33 26,976,832.35 26,976,832.35

(鹤壁建材)

配套豫能发电

2×660MW 机组

24,802,029.19 24,802,029.19 10,215,519.67 10,215,519.67

灰渣综合利用项

目(濮阳建材)

郑州航空港实验

区第二水厂泵站

20,260,467.17 20,260,467.17 18,653,763.86 18,653,763.86

(港区水务公

司)

处理城市生活垃

圾 350 吨/日示范

14,615,024.22 14,615,024.22 13,868,357.55 13,868,357.55

线工程(黄河同

力)

年产 200 万 t 骨料

生产线(同力骨 14,480,995.87 14,480,995.87 11,558,529.80 11,558,529.80

料)

中牟新城水厂

13,879,774.30 13,879,774.30 11,798,770.80 11,798,770.80

(牟源水务公

司)

矿山骨料厂(腾

13,641,615.17 13,641,615.17 11,821,428.06 11,821,428.06

跃同力)

井沟探矿权(平

11,609,108.52 11,609,108.52 11,573,259.46 11,573,259.46

原同力)

辊压机系统改造

8,723,517.32 8,723,517.32 1,553,855.63 1,553,855.63

项目(新辉建材)

管网工程(牟源

5,794,825.58 5,794,825.58 3,104,096.21 3,104,096.21

水务公司)

智慧水务平台一

期工程(港区水 3,418,803.40 3,418,803.40 3,418,803.40 3,418,803.40

务公司)

水泥磨技改(豫

1,635,990.97 1,635,990.97 1,635,990.97 1,635,990.97

龙同力)

堆场大棚改造

1,636,380.28 1,636,380.28

(省同力)

其他 5,267,507.61 31,000.00 5,236,507.61 3,443,984.74 31,000.00 3,412,984.74

合计 637,987,610.42 31,000.00 637,956,610.42 467,883,199.72 31,000.00 467,852,199.72

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

航空港

实验区

722,436, 218,430, 70,314,8 288,744,

第二水 39.97% 其他

800.00 013.51 86.48 899.99

厂一期

工程

郑州航

空港区

251,206, 118,193, 59,796,5 177,990,

道路给 70.85% 其他

100.00 613.43 22.35 135.78

水管网

工程

鹤淇电

厂灰渣 119,000, 26,976,8 6,146,08 33,122,9 464,128. 385,367.

27.83% 50.81 6.27% 其他

资源综 000.00 32.35 2.98 15.33 34 32

合利用

项目

濮阳灰

渣综合 85,815,8 10,215,5 14,586,5 24,802,0

28.90% 24.00 其他

利用项 00.00 19.67 09.52 29.19



郑州航

空港实

45,225,3 18,653,7 1,606,70 20,260,4

验区第 44.80% 其他

00.00 63.86 3.31 67.17

二水厂

泵站

生活垃

59,680,0 13,868,3 746,666. 14,615,0

圾处理 24.49% 96.00 其他

00.00 57.55 67 24.22

工程

年产 200

140,701, 11,558,5 2,922,46 14,480,9 116,182.

万 t 骨料 88.68% 92.00 其他

900.00 29.80 6.07 95.87

生产线

中牟新 11,798,7 2,081,00 13,879,7

其他

城水厂 70.80 3.50 74.30

矿山骨 19,704,0 11,821,4 1,820,18 13,641,6

69.23% 80.00 其他

料厂 00.00 28.06 7.11 15.17

井沟探 7,401,20 11,573,2 35,849.0 11,609,1

156.85% 96.00 其他

矿权 0.00 59.46 6 08.52

1,451,17 453,090, 160,056, 613,146, 580,311. 385,367.

合计 -- -- 6.27% --

1,100.00 088.49 877.05 965.54 17 32

14、工程物资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

工程物资 170,726.47 44,900.14

合计 170,726.47 44,900.14

其他说明:

15、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 407,065,699.04 117,349,976.72 524,415,675.76

2.本期增加金

176,862.40 176,862.40



(1)购置 176,862.40 176,862.40

(2)内部研



(3)企业合

并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 407,065,699.04 117,526,839.12 524,592,538.16

二、累计摊销

1.期初余额 66,916,779.96 63,732,489.99 130,649,269.95

2.本期增加金

4,545,229.34 2,823,764.32 7,368,993.66



(1)计提 4,545,229.34 2,823,764.32 7,368,993.66

3.本期减少金



(1)处置

4.期末余额 71,462,009.26 66,556,254.35 138,018,263.61

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金



(1)计提

3.本期减少金



(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

335,603,689.78 50,970,584.77 386,574,274.55



2.期初账面价

340,148,919.08 53,617,486.73 393,766,405.81



本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

16、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额



濮阳同力水泥有

2,410,338.86 2,410,338.86

限公司

三门峡腾跃同力

94,366,058.82 94,366,058.82

水泥有限公司

合计 96,776,397.68 96,776,397.68

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额



三门峡腾跃同力

29,586,406.37 29,586,406.37

水泥有限公司

合计 29,586,406.37 29,586,406.37

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

期末以濮阳同力、腾跃同力分别作为一个资产组进行减值测试。经测试,商誉不存在减值迹象,故本期未计提减值准备。

其他说明

17、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

剥土费 36,637,211.87 2,144,874.78 2,503,859.47 36,278,227.18

村庄搬迁包干费 27,385,358.79 695,177.52 26,690,181.27

矿山搬迁费 42,160,175.09 596,606.28 41,563,568.81

厂区搬迁费 6,287,072.78 89,815.32 6,197,257.46

职工宿舍装修支出 1,745,244.78 51,326.06 1,693,918.72

其他 162,462.82 283,800.00 99,097.53 306,702.94 40,462.35

合计 114,377,526.13 2,428,674.78 4,035,882.18 306,702.94 112,463,615.79

其他说明

18、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 24,533,744.50 6,133,436.13 23,773,352.83 5,943,338.21

递延收益 20,040,861.26 5,010,215.32 20,470,030.49 5,117,507.62

未实现内部销售的存货

47,806,688.02 11,951,672.01 2,038,036.04 509,509.01

抵销

应付薪酬暂时性差异 5,803,587.50 1,450,896.87 5,803,587.50 1,450,896.87

矿山环境恢复治理保证

48,897,927.01 12,224,481.75 48,897,927.01 12,224,481.75



安全生产费 24,030,353.58 6,007,588.40 26,199,752.30 6,549,938.08

未付现费用 27,614,782.28 6,903,695.56 25,016,214.36 6,254,053.59

固定资产账面价值与计

5,627,649.94 1,406,912.49 5,627,649.94 1,406,912.49

税基础

无形资产账面价值与计

2,558,382.80 639,595.70 2,572,259.46 643,064.87

税基础

资产评估减值 22,070.12 5,517.53 22,070.12 5,517.53

合计 206,936,047.01 51,734,011.76 160,420,880.05 40,105,220.02

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

评估增值 71,309,699.44 17,827,424.86 71,309,699.44 17,827,424.86

合计 71,309,699.44 17,827,424.86 71,309,699.44 17,827,424.86

(3)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 94,524,216.22 87,300,766.82

可抵扣亏损 431,409,471.35 430,293,120.35

合计 525,933,687.57 517,593,887.17

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 76,034,597.28 76,034,597.28

2018 62,102,973.95 62,102,973.95

2019 31,805,922.51 31,805,922.51

2020 148,337,496.66 148,337,496.66

2021 112,012,129.95 112,012,129.95

2022 1,116,351.00

合计 431,409,471.35 430,293,120.35 --

其他说明:

19、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付的土地使用权款项 6,796,630.94 21,796,630.94

预付的工程项目款项 47,545,395.46 30,812,671.81

预付的搬迁支出款项 36,644,497.00 30,549,497.00

预付的采矿权支出 33,771,283.67 33,528,189.32

其他 8,338,733.54 6,819,593.54

合计 133,096,540.61 123,506,582.61

其他说明:

20、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 10,000,000.00 55,000,000.00

合计 10,000,000.00 55,000,000.00

短期借款分类的说明:

21、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 32,200,000.00 28,500,000.00

合计 32,200,000.00 28,500,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

22、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 729,291,688.82 850,026,746.83

1 年以上 196,736,305.24 138,896,193.20

合计 926,027,994.06 988,922,940.03

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

河南水建集团有限公司 24,935,090.24 未达到结算条件

河南省地矿建设工程(集团)有限公司 22,502,622.47 未达到结算条件

上海市政工程设计研究总院集团有限公

20,750,985.70 未达到结算条件



河北省水利工程局 15,717,855.34 未达到结算条件

宜阳县神威建材有限公司 12,886,726.26 未达到结算条件

中天建设集团有限公司 10,724,626.20 未达到结算条件

河南奕晟信商贸有限公司 6,210,587.90 未达到结算条件

中国建筑材料工业建设西安工程公司 2,956,340.21 未达到结算条件

山东华建仓储装备科技有限公司 2,285,886.57 未达到结算条件

洛阳中冶重工集团有限公司 1,674,400.00 未达到结算条件

辉县市利合商贸有限公司 1,439,366.26 未达到结算条件

洛阳鹏飞耐火耐磨材料有限公司 1,173,814.18 未达到结算条件

合计 123,258,301.33 --

其他说明:

23、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 132,568,630.59 95,324,073.52

1 年以上 18,593,410.73 14,548,658.80

合计 151,162,041.32 109,872,732.32

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

郑州航空港区航程置业有限公司 6,358,187.87 未达到结算条件

合计 6,358,187.87 --

24、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 45,557,095.11 145,839,049.56 163,262,043.61 28,134,101.06

二、离职后福利-设定提

3,180,413.08 21,836,279.98 19,613,801.71 5,402,891.35

存计划

合计 48,737,508.19 167,675,329.54 182,875,845.32 33,536,992.41

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

33,971,837.65 115,321,806.66 133,377,858.34 15,915,785.97

补贴

2、职工福利费 9,396,191.04 9,396,191.04

3、社会保险费 934,317.62 9,062,600.47 9,209,427.91 787,490.18

其中:医疗保险费 422,958.50 7,224,817.35 7,390,137.30 257,638.55

工伤保险费 350,461.81 1,279,244.53 1,264,707.76 364,998.58

生育保险费 160,897.31 558,538.59 554,582.85 164,853.05

4、住房公积金 1,098,892.51 8,550,800.73 8,934,589.87 715,103.37

5、工会经费和职工教育

9,552,047.33 3,507,650.66 2,343,976.45 10,715,721.54

经费

合计 45,557,095.11 145,839,049.56 163,262,043.61 28,134,101.06

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,362,037.25 18,123,015.57 18,663,111.97 1,821,940.85

2、失业保险费 791,108.15 1,012,096.27 950,689.74 852,514.68

3、企业年金缴费 27,267.68 2,701,168.14 2,728,435.82

合计 3,180,413.08 21,836,279.98 19,613,801.71 5,402,891.35

其他说明:

25、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 13,019,327.35 5,475,846.87

企业所得税 24,377,650.65 13,361,368.83

个人所得税 1,696,911.71 2,905,937.84

城市维护建设税 1,017,344.63 646,578.23

资源税 412,208.64 146,788.90

房产税 1,446,994.52 1,254,023.63

土地使用税 3,406,301.01 3,272,647.02

教育费附加 1,047,855.85 841,713.29

印花税 337,088.64 416,504.02

其他税费 6,515.00

合计 46,761,683.00 28,327,923.63

其他说明:

26、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 10,648,507.21 8,808,753.45

短期借款应付利息 59,812.50 59,812.50

合计 10,708,319.71 8,868,565.95

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

27、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 5,627,774.05 7,996,216.80

合计 5,627,774.05 7,996,216.80

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

28、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

押金及保证金 210,096,876.49 279,886,433.19

往来款 258,982,550.80 222,708,676.72

余热电站并网费 23,209,608.76 20,782,592.23

基建期欠款 3,620,866.61 20,870,376.61

采矿权费 2,550,800.00 2,550,800.00

销售经费 1,391,293.14 663,417.50

运费 624,208.69 619,138.29

暂挂款 16,595,606.05 7,127,167.71

其他 22,364,755.29 5,899,436.45

合计 539,436,565.83 561,108,038.70

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

中天建设集团有限公司 100,000,000.00 未达到结算条件

义马煤业集团股份有限公司 96,859,855.55 未达到结算条件

国网河南宜阳县供电公司 22,556,588.29 未达到结算条件

河南省第一建筑工程集团有限责任公司 3,000,000.00 未达到结算条件

鹤壁市金力投资管理有限公司 2,845,816.74 未达到结算条件

洛阳第二水泥厂 2,550,800.00 未达到结算条件

山东华建仓储装备科技有限公司 1,617,850.50 未达到结算条件

天津设计院 1,245,000.00 未达到结算条件

合计 230,675,911.08 --

其他说明

29、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 29,700,000.00 49,800,000.00

合计 29,700,000.00 49,800,000.00

其他说明:

30、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 391,350,000.00 530,000,000.00

保证借款 188,000,000.00 453,000,000.00

信用借款 641,843,355.77 272,500,000.00

合计 1,221,193,355.77 1,255,500,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

31、预计负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他 94,094,498.88 90,114,286.84

矿山环境恢复治理费 94,094,498.88 90,114,286.84

合计 94,094,498.88 90,114,286.84 --

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

根据河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅印发的《河南省矿山环镜治理恢复保证金管理暂行办法实施细则》

(豫财办建〔2009〕162号)规定,按经批准的矿山地质环境保护与治理恢复方案提出的环境治理和生态恢复所需要的费用

等因素计提和使用。

32、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 88,783,748.19 2,070,000.00 1,344,182.73 89,509,565.46 收到政府补贴

合计 88,783,748.19 2,070,000.00 1,344,182.73 89,509,565.46 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

水泥窑低温纯余

1,928,559.00 192,857.86 1,735,701.14 与资产相关

热发电项目

水泥窑低温纯余

1,742,857.02 171,428.58 1,571,428.44 与资产相关

热发电项目

矿山恢复治理奖

563,809.60 22,857.12 540,952.48 与资产相关

励资金

余热发电项目政

1,714,285.87 1,714,285.87 与资产相关

府拨款

100 万吨水泥生

6,334,642.95 633,464.28 5,701,178.67 与资产相关

产线政府拨款

处理城市生活垃

圾 350 吨/日示范 15,000,000.00 15,000,000.00 与资产相关

线工程财政补助

散装水泥库补贴 186,190.40 8,214.30 177,976.10 与资产相关

电改袋技术改造

640,000.01 26,666.67 613,333.34 与资产相关

资金

余热发电项目政

1,054,205.61 79,065.42 975,140.19 与资产相关

府拨款

节能减排资金 445,000.00 445,000.00 与资产相关

空压机专项补贴 46,838.68 2,129.04 44,709.64 与资产相关

节能技术改造补

2,041,446.20 76,322.76 1,965,123.44 与资产相关



矿山土地补偿资

4,740,932.62 129,533.70 4,611,398.92 与资产相关



灰渣综合利用项

3,480,000.00 1,370,000.00 4,850,000.00 与资产相关



复杂环境下能源

与道路工程用水

340,000.00 1,643.00 338,357.00 与收益相关

泥基关键材料与

技术研发项目

除尘补助 494,980.23 494,980.23 与资产相关

保障性安居工程

配套基础设施建 48,030,000.00 48,030,000.00 与资产相关

设中央基建投资

智慧水务补助资

700,000.00 700,000.00 与资产相关



合计 88,783,748.19 2,070,000.00 1,342,539.73 1,643.00 89,509,565.46 --

其他说明:

33、其他非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

非金融企业借款 77,000,000.00 77,000,000.00

合计 77,000,000.00 77,000,000.00

其他说明:

2015年12月,公司与河南投资集团电子科技有限责任公司(现改名为河南城市发展投资有限公司)签订借款合同,金额7700

万元,年利率1.2%,期限为236个月。

34、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 474,799,283.00 21,582,700.00 21,582,700.00 496,381,983.00

其他说明:

35、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 1,122,002,706.45 278,416,830.01 9,917,809.10 1,390,501,727.36

其他资本公积 66,856,213.72 66,856,213.72

合计 1,188,858,920.17 278,416,830.01 9,917,809.10 1,457,357,941.08

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

36、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 -20,212.1

-20,212.14

合收益

-20,212.1

外币财务报表折算差额 -20,212.14

-20,212.1

其他综合收益合计 -20,212.14

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

37、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 31,133,766.06 1,808,468.07 1,578,865.02 31,363,369.11

合计 31,133,766.06 1,808,468.07 1,578,865.02 31,363,369.11

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

38、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 95,980,566.81 95,980,566.81

合计 95,980,566.81 95,980,566.81

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

39、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 437,254,119.61 411,267,400.35

调整后期初未分配利润 437,254,119.61 411,267,400.35

加:本期归属于母公司所有者的净利润 127,038,069.22 1,096,637.31

应付普通股股利 4,963,819.83 4,747,992.83

期末未分配利润 559,328,369.00 407,616,044.83

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

40、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,937,988,845.96 1,339,958,346.58 1,463,909,647.78 1,160,394,729.92

其他业务 12,742,616.05 12,015,915.61 9,536,056.35 9,029,427.49

合计 1,950,731,462.01 1,351,974,262.19 1,473,445,704.13 1,169,424,157.41

41、税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 6,779,339.12 3,721,807.72

教育费附加 6,174,316.30 3,622,055.00

资源税 4,256,995.86 11,869,498.37

房产税 2,710,184.41

土地使用税 6,812,152.16

车船使用税 19,216.64

印花税 944,125.35

营业税 942,666.81

其他 4,440.00

合计 27,700,769.84 20,156,027.90

其他说明:

注:根据财政部《关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》(财会〔2016〕22号),自2016年5月1日起,将房产税、

土地使用税、车船使用税、印花税计入“税金及附加”科目。

1. 销售费用

42、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

包装、装卸及运杂费 51,737,331.39 40,750,912.48

销售经费及散装水泥专项资金 20,186,677.36 10,868,233.36

人工成本 6,977,917.69 9,990,918.98

广告、宣传及市场开发费用 6,877,684.06 2,396,936.39

折旧 2,670,452.72 2,903,888.39

其他 2,714,066.29 8,022,913.25

合计 91,164,129.51 74,933,802.85

其他说明:

43、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

修理费 94,432,545.69 55,642,076.46

人工成本 65,462,118.11 51,232,499.57

税金及其他上交政府费用 7,518,672.95 9,676,793.23

折旧及摊销 17,141,422.19 17,973,494.88

办公、差旅及招待费用 9,356,079.89 3,985,028.11

租赁及财产保险费 7,634,519.90 8,689,206.49

保安保洁及中介服务费 9,451,715.32 6,131,533.90

其他费用 5,212,819.22 19,399,596.53

停产期间生产部门支出 42,750,192.04

合计 258,960,085.31 172,730,229.17

其他说明:

44、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 21,747,337.45 22,040,953.48

减:利息收入 1,166,964.35 861,614.97

手续费支出 788,349.52 1,108,498.67

其他支出 154,947.76

合计 21,368,722.62 22,442,784.94

其他说明:

45、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 3,521,501.65 1,993,416.09

二、存货跌价损失 498,644.72

七、固定资产减值损失 3,963,694.70

合计 7,983,841.07 1,993,416.09

其他说明:

46、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 178,177.72 269,118.31

合计 178,177.72 269,118.31

其他说明:

47、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

资源综合利用项目增值税即征即退 19,642,576.97

48、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额



政府补助 1,993,889.52 2,875,067.68 1,993,889.52

政府补贴—增值税即征即退 25,150,871.94

罚款收入 1,084,434.28 568,453.87 1,084,434.28

赔偿款 6,301.00 310,625.03 6,301.00

其他 1,073,250.82 1,026,891.41 1,073,250.82

合计 4,157,875.62 29,931,909.93 4,157,875.62

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因从事国家

鼓励和扶持

资源综合利 特定行业、产

25,150,871.9

用项目增值 国税局 补助 业而获得的 否 否 与收益相关

税即征即退 补助(按国家

级政策规定

依法取得)

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

余热发电补

发改委 补助 业而获得的 是 否 443,351.86 614,780.57 与资产相关

贴摊销

补助(按国家

级政策规定

依法取得)

因从事国家

年产 100 万

鼓励和扶持

吨水泥粉磨

特定行业、产

站工业循环

发改委 补助 业而获得的 是 否 633,464.28 633,464.28 与资产相关

经济项目基

补助(按国家

础设施建设

级政策规定

拨款摊销

依法取得)

因符合地方

矿山土地补 政府招商引

财政局 奖励 是 否 129,533.70 62,500.01 与资产相关

偿资金 资等地方性

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

其他 财政局 奖励 资等地方性 是 否 787,539.68 1,564,322.82 与收益相关

扶持政策而

获得的补助

28,025,939.6

合计 -- -- -- -- -- 1,993,889.52 --

其他说明:

49、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额



非流动资产处置损失合计 896.27 376.17 896.27

其中:固定资产处置损失 896.27 376.17 896.27

对外捐赠 49,403.58 49,403.58

罚款与滞纳金 318,379.31 201,006.89 318,379.31

其他 614,929.43 182,138.33 614,929.43

合计 983,608.59 383,521.39 983,608.59

其他说明:

50、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 60,186,013.40 25,391,147.65

递延所得税费用 -11,628,791.74 420,720.72

合计 48,557,221.66 25,811,868.37

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 214,574,673.19

按法定/适用税率计算的所得税费用 53,643,668.30

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,086,446.64

所得税费用 48,557,221.66

其他说明

51、其他综合收益

详见附注 36。

52、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

押金及保证金 126,169,539.38 46,919,120.90

政府补助 14,778,315.60 21,138,344.82

代收代付款 15,169,789.45 29,549,156.88

银行存款利息 1,166,964.35 861,614.97

其他 17,974,951.49 5,937,866.16

合计 175,259,560.27 104,406,103.73

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

押金及保证金 187,965,123.15 49,826,356.13

代收代付款项 11,734,386.68 35,086,498.59

销售及管理费用 39,303,851.33 45,797,391.83

银行手续费 788,349.52 3,417,713.62

罚款及滞纳金 5,250.00

往来款 21,492,856.73

长期摊销费用付现 6,000,000.00 331,689.81

其他 34,181,000.51 5,878,360.41

合计 301,465,567.92 140,343,260.39

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的政府补助资金 2,000,000.00

其他 718,573.71

合计 2,718,573.71

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

投资项目前期费用 200,000.00 631,495.23

其他 330,199.30

合计 200,000.00 961,694.53

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

非金融企业借款 27,000,000.00

合计 27,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的借款相关费用 5,430,700.00

非公开发行股票费用 8,969,130.90

其他 1,389,797.54 1,338,611.11

合计 15,789,628.44 1,338,611.11

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

53、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 166,017,451.53 15,770,924.25

加:资产减值准备 7,983,841.07 1,993,416.09

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

168,553,086.13 162,066,544.56

物资产折旧

无形资产摊销 7,368,993.66 7,217,845.59

长期待摊费用摊销 8,061,507.44 8,316,819.15

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

896.27 376.17

的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 21,747,337.45 22,040,953.48

投资损失(收益以“-”号填列) -178,177.72 -269,118.31

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -11,628,791.74 -420,720.72

存货的减少(增加以“-”号填列) 59,357,809.40 29,234,831.43

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-222,253,923.64 -133,559,961.43

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

210,587,647.44 99,713,438.73

列)

其他 4,994,449.73 -2,080,255.79

经营活动产生的现金流量净额 420,612,127.02 210,025,093.20

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 229,492,481.99 304,148,333.33

减:现金的期初余额 147,147,820.57 682,059,637.35

现金及现金等价物净增加额 82,344,661.42 -377,911,304.02

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 229,492,481.99 147,147,820.57

其中:库存现金 2,297.00 1,561,876.39

可随时用于支付的银行存款 229,490,184.99 302,586,456.94

三、期末现金及现金等价物余额 229,492,481.99 147,147,820.57

其他说明:

54、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 67,524,612.56 保证金

合计 67,524,612.56 --

其他说明:

55、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中:美元 8,239.00 6.8931 56,792.25

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、其他

本期合并范围未发生变更。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

直接 间接

同一控制下企业

豫龙同力 驻马店市 确山县 制造业 70.00%

合并

非同一控制下企

新辉建材 新蔡县 新蔡县 制造业 100.00%

业合并

设立或投资等方

驿城同力 驻马店市 驻马店市 制造业 53.00%



设立或投资等方

驻马店商混 驻马店市 确山县 制造业 100.00%



设立或投资等方

信阳商混 信阳市 信阳市平桥区 制造业 100.00%



同一控制下企业

省同力 鹤壁市 鹤壁市 制造业 100.00%

合并

设立或投资等方

鹤壁建材 鹤壁市 淇县 制造业 100.00%



同一控制下企业

平原同力 新乡市 新乡市凤泉区 制造业 100.00%

合并

非同一控制下企

长垣同力 长垣县 长垣县 制造业 70.00%

业合并

设立或投资等方

平原建材 长垣县 长垣县 制造业 80.00%



同一控制下企业

黄河同力 洛阳市 宜阳县 制造业 73.15%

合并

同一控制下企业

豫鹤同力 鹤壁市 鹤壁市 制造业 60.00%

合并

非同一控制下企

濮阳同力 濮阳市 濮阳市 制造业 100.00%

业合并

非同一控制下企

腾跃同力 三门峡市 渑池县 制造业 100.00%

业合并

设立或投资等方

中非同力 郑州市 郑州市 投资 100.00%



设立或投资等方

同力国际 毛利求斯 毛利求斯 投资 100.00%



设立或投资等方

同力骨料 驻马店市 确山县 制造业 62.96%



同一控制下企业

控股发展公司 郑州市 郑州航空港区 基础设施投资 100.00%

合并

滨西公路公司 郑州市 郑州航空港区 基础设施投资 100.00% 同一控制下企业

合并

自来水生产与供 同一控制下企业

港区水务公司 郑州市 郑州航空港区 65.00%

应咨询服务 合并

同一控制下企业

百川生态公司 郑州市 郑州航空港区 基础设施投资 100.00%

合并

同一控制下企业

展达公路公司 郑州市 郑州航空港区 基础设施投资 100.00%

合并

设立或投资等方

濮阳建材 濮阳市 濮阳市 制造业 100.00%



自来水生产与供 设立或投资等方

牟源水务公司 中牟县 中牟县 70.00%

应 式

设立或投资等方

牟源工程公司 中牟县 中牟县 管道和设备安装 100.00%



在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

驻马店市豫龙同力水泥

30.00% 20,506,280.87 258,630,918.34

有限公司

洛阳黄河同力水泥有限

26.85% 16,798,345.61 186,409,935.82

责任公司

河南省豫鹤同力水泥有

40.00% 595,077.53 57,007,772.34

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

驻马店

市豫龙

26,923.6 102,399. 129,322. 29,916.8 11,841.0 41,757.8 18,937.2 105,530. 124,467. 31,440.1 12,238.2 43,678.3

同力水

3 25 88 3 0 3 4 72 96 3 4

泥有限

公司

洛阳黄

河同力

14,753.4 85,203.7 99,957.1 26,688.2 30,504.5 10,685.8 87,990.3 98,676.1 31,617.3 35,436.2

水泥有 3,816.24 3,818.90

5 3 8 6 0 0 2 2 8

限责任

公司

河南省

豫鹤同

35,282.5 44,046.7 10,444.4 19,355.8 29,800.3 12,609.2 37,385.6 49,994.8 15,353.8 20,606.9 35,960.8

力水泥 8,764.27

0 7 9 2 1 2 5 7 2 9

有限公



单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

驻马店市豫

龙同力水泥 62,342.47 6,835.43 6,835.43 21,143.11 50,005.99 5,485.89 5,485.89 11,037.55

有限公司

洛阳黄河同

力水泥有限 44,724.36 6,256.37 6,256.37 11,304.82 32,451.82 2,264.59 2,264.59 3,761.14

责任公司

河南省豫鹤

同力水泥有 20,312.17 148.77 148.77 5,444.96 16,489.68 -1,082.82 -1,082.82 1,438.16

限公司

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的

持股比例 表决权比例

河南投资集团有限 郑州市农业路东 41 投资管理、建设项目

120 亿元 56.19% 56.19%

公司 号投资大厦 投资等

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是发改委。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

新乡中益发电有限公司 同受公司的母公司控制

新乡益通实业有限公司 同受公司的母公司控制

河南宏路广告有限公司 同受公司的母公司控制

河南天地酒店有限公司 同受公司的母公司控制

南阳天孚实业有限公司 同受公司的母公司控制

三门峡建方水泥有限公司 同受公司的母公司控制

河南省豫南水泥有限公司 同受公司的母公司控制

河南省立安物流有限公司 同受公司的母公司控制

鹤壁威胜力实业有限公司 同受公司的母公司控制

鹤壁圣益电力服务有限公司 同受公司的母公司控制

鹤壁鹤淇发电有限责任公司 同受公司的母公司控制

濮阳龙丰热电有限责任公司 同受公司的母公司控制

河南豫能菲达环保有限公司 同受公司的母公司控制

鹤壁同力发电有限责任公司 同受公司的母公司控制

河南城市发展投资有限公司 同受公司的母公司控制

驻马店市白云纸业有限公司 同受公司的母公司控制

鹤壁市金力投资管理有限公司 同受公司的母公司控制

河南省立安实业有限责任公司 同受公司的母公司控制

河南豫能电力检修工程有限公司 同受公司的母公司控制

河南豫投政府与社会资本合作发展投资基金(有限合伙) 同受公司的母公司控制

河南中原云港发展有限公司 受公司的母公司共同控制

中原银行股份有限公司 受公司的母公司重大影响

河南煤炭储配交易中心有限公司 同受公司的母公司控制

天瑞集团三门峡铝业有限公司 持有公司 5%以上股份股东控制的企业

孟津中联水泥有限公司 持有公司 5%以上股份股东控制的企业

安阳中联水泥有限公司 持有公司 5%以上股份股东控制的企业

新安中联万基水泥有限公司 持有公司 5%以上股份股东控制的企业

南阳中联卧龙水泥有限公司 持有公司 5%以上股份股东控制的企业

中国联合水泥集团有限公司南阳分公司 持有公司 5%以上股份股东控制的企业

中国联合水泥集团有限公司 持有公司 5%以上股份股东控制的企业

其他说明

4、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

河南省豫南水泥有

劳务 172,800.00 3,000,000.00 否 3,112,837.66

限公司

河南省豫南水泥有

原辅材料 9,420,565.57 40,130,000.00 否 11,050,378.23

限公司

南阳天孚实业有限

脱硫石膏 11,860.94 1,900,000.00 否 395,020.07

公司

濮阳龙丰热电有限

粉煤灰 134,460.68 240,881.11

责任公司

河南省立安物流有

熟料运费 2,076,392.45 5,700,000.00 否 2,461,040.67

限公司

鹤壁鹤淇发电有限

电 93,811.97 261,495.73

责任公司

鹤壁圣益电力服务

原辅材料 1,671,863.85 8,500,000.00 否

有限公司

中国联合水泥集团

有限公司南阳分公 熟料 2,364,744.00 44,000,000.00 否 4,957,278.62



河南煤炭储配交易

原煤 14,319,346.39 117,500,000.00 否

中心有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

河南省豫南水泥有限公司 销售电力 1,159,773.50 2,133,242.82

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

河南投资集团有限公司 租赁房屋 1,344,252.22 2,844,143.13

关联租赁情况说明

(3)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

河南投资集团有限公司 5,000,000.00 2010 年 07 月 05 日 2016 年 06 月 23 日 是

河南投资集团有限公司 188,000,000.00 2015 年 09 月 18 日 2018 年 08 月 17 日 否

河南投资集团有限公司 200,000,000.00 2015 年 09 月 18 日 2016 年 03 月 20 日 是

河南投资集团有限公司 130,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2018 年 12 月 10 日 否

河南投资集团有限公司 135,000,000.00 2016 年 01 月 21 日 2018 年 12 月 10 日 否

关联担保情况说明

(4)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

河南城市发展投资有限

50,000,000.00 2015 年 12 月 31 日 2034 年 08 月 30 日 借款

公司

河南城市发展投资有限

27,000,000.00 2016 年 01 月 25 日 2034 年 08 月 30 日 借款

公司

河南投资集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 01 月 20 日 2017 年 01 月 30 日 委托贷款

拆出

(5)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 750,000.00 636,800.00

(6)其他关联交易

(1)支付利息

关联方 关联交易内容 2017年1-6月 2016年度

河南投资集团有限公司 支付利息 72,500.00

河南豫投政府与社会资本合作发展投资 支付利息 221,125.01

基金(有限合伙)

中原银行股份有限公司 支付利息 999,049.99

河南城市发展投资有限公司 支付利息 953,619.66

小计 72,500.00 2,173,794.66

(2)支付担保费

关联方 关联交易内容 2017年月 2016年度

河南投资集团有限公司 担保费 5,430,700.00

小计 5,430,700.00

占公司全部同类交易金额比例(%? 100.00

2007年重大资产重组时,公司与河南投资集团有限公司签署的《代偿债务协议书》构成关联方交易,详见

附注九、或有事项、(二)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。

5、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

鹤壁圣益电力服务

预付款项 484,150.93 6,137.25

有限公司

南阳天孚实业有限

预付款项 87,266.20 99,127.14

公司

预付款项 河南豫能菲达环保 7,138,000.00 1,904,700.00

有限公司

河南省豫南水泥有

预付款项 9,655,351.01

限公司

鹤壁鹤淇发电有限

预付款项 308,626.84

责任公司

中国联合水泥集团

预付款项 31,480.70

有限公司

河南省豫南水泥有

其他应收款 5,237,306.27 52,373.06 4,077,532.77 99,587.73

限公司

南阳天孚实业有限

其他应收款 100,000.00 60,000.00 100,000.00 40,000.00

公司

鹤壁圣益电力服务

其他应收款 200,000.00 20,000.00 200,000.00 2,000.00

有限公司

河南城市发展投资

其他应收款 252,936.29 25,293.63 320,585.85 3,205.86

有限公司

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

郑州自来水投资控股有限公

应付账款 776,909.20



应付账款 郑州航空港区水务有限公司 8,348,497.74

河南省立安实业有限责任公

应付账款 86,091.79 227,002.87



河南豫能电力检修工程有限

应付账款 333,923.00 333,923.00

公司

应付账款 河南省立安物流有限公司 496,931.76 67,954.26

应付账款 濮阳龙丰热电有限责任公司 856,808.37 1,222,347.69

应付账款 鹤壁同力发电有限责任公司 5,598.11 5,598.11

应付账款 鹤壁威胜力实业有限公司 339,625.74 339,039.89

河南煤炭储配交易中心有限

应付账款 9,491,754.36

公司

应付利息 河南城市发展投资有限公司 492,800.00 28,233.33

河南省立安实业有限责任公

其他应付款 14,921.80 50,652.28



鹤壁市金力投资管理有限公

其他应付款 2,845,816.74 2,795,324.93



其他应付款 河南宏路广告有限公司 1,100,700.00 2,592,500.00

其他应付款 河南豫能菲达环保有限公司 317,450.00 317,450.00

河南豫能电力工程检修有限

其他应付款 1,050.00

公司

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1、子公司腾跃同力环保搬迁

根据水泥厂卫生防护距离标准GB18068-2000及渑池县人民政府相关规定,需要对公司子公司腾跃同力

主要生产线“5000t/d熟料水泥生产线”安全防护距离内的居民进行搬迁并安置。2015年12月17日,腾跃同力

(甲方)与渑池县仁村乡人民政府(乙方)签订《三门峡腾跃同力卫生防护距离居民拆迁安置工作协议》

(以下简称“《拆迁安置协议》”),双方商定搬迁项目费用为11,800万元,乙方渑池县仁村乡人民政府作

为搬迁安置工作实施主体,包干使用。乙方若将搬迁费用控制在协议约定的范围内,甲方奖励乙方500万

元。

截止2017年6月30日,腾跃同力已预付搬迁款项3400万元。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

根据公司与河南投资集团有限公司(以下简称“河南投资集团”)签署的《资产置换协议》,公司以2006

年12月31日为资产交割日与河南投资集团公司进行与股权分置改革相配套的重大资产置换,置出资产为公

司原拥有的全部资产和负债。截至《资产置换协议》签署之日,公司已取得债权人同意转移的债务金额为

18,354.28万元,另有1,747.92万元债务尚未取得债权人同意。

另外公司2001年为洛阳巨龙通信设备集团有限公司银行借款17,000,000.00元提供担保,截止报告日洛

阳巨龙通信设备集团有限公司尚未履行借款偿还责任。

公司对于上述或有事项,与河南投资集团已经签署《代偿债务协议书》,协议约定对未取得债权人同

意转移由洛阳春都投资股份有限公司承担的债务,如债权人仍向公司主张债权的,该债务转移由河南投资

集团承担,河南投资集团同时享有公司对该等债务的抗辩权。河南投资集团清偿该等债务后,不向公司追

偿。

2、其他或有事项

(1)流动资金借款合同及最高额质押合同

于2015年12月22日,公司与交通银行股份有限公司河南省分行签订流动资金借款合同及最高额质押合

同,约定公司贷款总额度为5.3亿元,从2015年12月22日至2018年10月26日止,利率在每次使用额度时协商

确定。公司以持有的省同力100%股权、豫鹤同力60%、平原同力100%股权作为质押物。2015年12月23日

就省同力100%股权、豫鹤同力60%相关股权出质登记手续在鹤壁市工商行政管理局办理完毕,2015年12

月24日平原同力100%股权相关的股权出质登记手续在新乡市工商行政管理局办理完毕。截止2017年6月30

日公司以上述质押方式从交通银行股份有限公司河南省分行取得借款3.9135亿元,期限从2015年12月22日

至2018年10月26日,利率为4.75%。

(2)子公司豫龙同力被冻结资金360万元

河南友信建设有限公司(以下简称“友信建设公司”)为豫龙同力生料联合堆棚、混合材堆棚承包施工

单位,因其在项目建设过程中与豫龙同力产生纠纷,友信建设公司向确山县人民法院提起诉讼。2017年4

月26日确山县人民法院出具民事裁定书((2017)豫1725民初770号),冻结豫龙同力银行存款360万元。

3、其他

十二、资产负债表日后事项

十三、其他重要事项

1、资产置换

(1)其他资产置换

根据本公司于2017年7月与河南投资集团有限公司(以下简称“河南投资集团”)签订的《附条件生效的

重大资产置换协议》(以下简称“资产置换协议”),公司拟以截至评估基准日(2017年4月30日)拥有的豫

龙同力70%股权、豫鹤同力60%股权、黄河同力73.15%股权、平原同力100%股权、腾跃同力100%股权、

省同力100%股权、中非同力100%股权、濮阳建材100%股权、同力骨料62.96%股权及“同力”系列商标权,

与河南投资集团持有的河南省许平南高速公路有限责任公司100%股权进行等值置换,置换差额部分由本公

司以现金方式向河南投资集团予以支付。

2、年金计划

公司经批准实行企业年金计划。账户管理人为交通银行股份有限公司上海市分行营业部,托管人为交

通银行股份有限公司上海市分行营业部,投资管理人为平安养老保险股份有限公司。

企业年金财产独立于集团公司及其所属企业、托管银行等,由公司成立企业年金理事会,受托管理所

属企业的企业年金,并履行相关职责。

企业年金计划由符合条件的在职职工自愿参加,并须在所在单位的人力资源部门书面确认。企业年金

实行个人账户制,由企业和职工个人共同缴存,企业缴存额每年不超过本企业上年度工资总额的1/12,企

业和职工个人缴存合计不超过本企业上年度工资总额的1/6。

3、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司根据内部管理要求,考虑企业产品或劳务的性质,将公司业务划分为水泥和基础设施两个业务分

部。

公司以业务分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的业务分部确定为报告分部:

(1)该业务分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;

(2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计

额的绝对额两者中较大者的10%或者以上;

(3)该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。

分部报告所采用的会计政策与编制公司财务报表所采用的会计政策一致。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目 水泥业务 基础设施业务 分部间抵销 合计

一、主营业务收入 1,855,975,951.20 32,325,107.12 1,888,301,058.32

二、主营业务成本 1,275,927,312.38 32,648,745.44 1,308,576,057.82

三、资产减值损失 7,886,070.50 -9,269.85 7,876,800.65

四、折旧费和摊销费 169,953,812.82 4,783,429.35 174,737,242.17

五、利润总额 206,116,158.81 6,618,884.51 212,735,043.32

六、所得税费用 44,578,391.98 3,978,829.68 48,557,221.66

七、净利润 161,584,491.16 2,640,054.83 164,224,545.99

八、资产总额 4,796,556,358.42 2,122,156,019.78 6,918,712,378.20

九、负债总额 2,378,474,526.19 1,428,760,790.62 3,807,235,316.81

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例



按信用风险特征组

9,698,08 96,980.8 9,601,104 4,138,5 4,097,116.1

合计提坏账准备的 100.00% 1.00% 100.00% 41,385.01 1.00%

5.57 6 .71 01.11

应收账款

9,698,08 96,980.8 9,601,104 4,138,5 4,097,116.1

合计 41,385.01

5.57 6 .71 01.11

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 9,698,085.57 95,961.99 1.00%

1 年以内小计 9,698,085.57 95,961.99 1.00%

合计 9,698,085.57 95,961.99 1.00%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 55,595.85 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额

豫龙同力 2,664,626.12 27.48 26,646.26

濮阳同力 1,406,185.26 14.50 14,061.85

黄河同力 1,201,055.74 12.38 12,010.56

腾跃同力 1,125,105.20 11.60 11,251.05

省同力 1,073,391.42 11.07 10,733.91

合 计 7,470,363.74 77.03 74,703.63

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例



按信用风险特征组

746,696. 738,400.8 1,114,8 1,102,409.9

合计提坏账准备的 100.00% 8,295.29 1.11% 100.00% 12,446.57 1.12%

15 6 56.56

其他应收款

746,696. 738,400.8 1,114,8 1,102,409.9

合计 8,295.29 12,446.57

15 6 56.56

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 737,492.48 7,374.92 1.00%

1至2年 9,203.67 920.37 10.00%

合计 746,696.15 8,295.29 1.11%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 4,151.28 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,550,002,556.56 2,550,002,556.56 2,404,540,687.77 2,404,540,687.77

合计 2,550,002,556.56 2,550,002,556.56 2,404,540,687.77 2,404,540,687.77

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

豫龙同力 403,465,564.47 403,465,564.47

省同力 311,984,398.86 311,984,398.86

平原同力 336,785,969.93 336,785,969.93

黄河同力 423,773,702.17 423,773,702.17

豫鹤同力 123,096,978.02 123,096,978.02

中非同力 61,220,000.00 61,220,000.00

腾跃同力 300,000,001.00 300,000,001.00

同力骨料 23,700,000.00 23,700,000.00

控股发展公司 391,014,073.32 145,461,868.79 536,475,942.11

濮阳建材 29,500,000.00 29,500,000.00

合计 2,404,540,687.77 145,461,868.79 2,550,002,556.56

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

其他业务 10,863,697.69 819,499.98 12,662,525.65 819,499.98

合计 10,863,697.69 819,499.98 12,662,525.65 819,499.98

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 178,177.72 269,118.31

合计 178,177.72 269,118.31

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -896.27

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 1,993,889.52

受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,181,273.78

其他符合非经常性损益定义的损益项目 178,177.72

减:所得税影响额 838,111.19

少数股东权益影响额 344,925.47

合计 2,169,408.09 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因

与企业业务密切相关,按照国家法律统

政府补助-增值税即征即退 19,642,576.97

一规定享受的政府补助

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 5.02% 0.2578 0.2578

扣除非经常性损益后归属于公司

5.02% 0.2534 0.2534

普通股股东的净利润

85